Verdacht auf Unterschlagung
Auffälligkeiten in der Kasse, ungewöhnliche Zahlungsabflüsse, unklare Bestände — wir prüfen forensisch, dokumentieren beweissicher.
Forensisch · Frankfurt
Sonderprüfung in Frankfurt am Main.
Wenn der Verdacht aufkommt, ein Gesellschafter Aufklärung verlangt oder ein Fördergeber den Verwendungsnachweis prüft, braucht es eine Sonderprüfung — mit forensischer Methodik, klarer Beweisführung und maximaler Diskretion. Wir führen veranlasste Sonderprüfungen nach § 142 AktG, Unterschlagungsprüfungen und Verwendungsnachweise — am Finanzplatz Frankfurt und über die Region hinaus.
Typische Anlässe für eine Sonderprüfung.
Vier Konstellationen, in denen wir am häufigsten gerufen werden.
Veranlasste Sonderprüfung § 142 AktG
Gesellschafterversammlung oder Gericht beauftragen einen Sonderprüfer zur Aufklärung von Geschäftsführungsvorgängen — mit klarem Prüfungsauftrag und Berichtspflicht.
Verwendungsnachweise
Fördergeber (öffentliche Hand, Stiftungen, EU-Mittel) verlangen den Nachweis der zweckkonformen Verwendung — wir prüfen und attestieren.
Due-Diligence-relevante Aufklärung
Vor einer Transaktion: Klärung von Altlasten, Compliance-Risiken oder finanziellen Auffälligkeiten — diskret im Vorfeld, nicht öffentlich.
Methodik und Vorgehen.
Sonderprüfungen verlangen Methodik, Diskretion und einen klaren Prüfungsauftrag — keine Fishing-Expeditionen.
Prüfungsauftrag klären
Genauer Auftragsumfang, Berichtsempfänger, Kommunikationsweg, vertragliche Grundlage. Maßgeblich ist Klarheit von Anfang an.
Datenaufnahme
Sichere Übernahme der relevanten Unterlagen, gegebenenfalls Spiegelung von Buchführungsdaten, gesicherte Datenräume.
Forensische Analyse
Datenanalyse, Mustererkennung, Beleganalyse, Befragungen, Abgleich mit externen Quellen.
Beweissicherung
Beweismaterial wird so dokumentiert, dass es im Streitfall — auch vor Gericht — bestand hat.
Bericht & Dokumentation
Sonderprüfungsbericht mit klarer Faktenlage, Bewertung und ggf. Empfehlungen — nicht spekulativ, sondern belegt.
Begleitung der Verwertung
Auf Wunsch Begleitung in Gesellschafterversammlungen, Gerichtsverfahren oder bei Anzeigen — in Koordination mit Anwälten.
Worauf wir besonders achten.
Diskretion über alles
Sonderprüfungen leben von Vertraulichkeit. Wir geben keine Auskünfte, korrespondieren über verschlüsselte Kanäle, halten Mandate nicht öffentlich.
Vorverurteilung vermeiden
Sonderprüfung heißt Aufklärung — nicht Anklage. Wir berichten Fakten, nicht Werturteile, solange die Faktenlage nicht eindeutig ist.
Saubere Vertragsgrundlage
Auftrag, Schweigepflichten, Berichtsempfänger und Verwertungsrechte werden vor Prüfungsbeginn vertraglich fixiert.
Arbeitsteilung mit Anwälten
Bei strafrechtlich relevanten Sachverhalten arbeiten wir mit auf Wirtschaftsstrafrecht spezialisierten Anwaltskanzleien.
Häufige Fragen.
Wie diskret läuft eine Sonderprüfung?
Mandatsannahme nach NDA, persönliche Erstgespräche, Korrespondenz über verschlüsselte Kanäle, gesicherte Datenräume. Wir nehmen keine parallele Sonderprüfung in derselben Branche an, in der ein Loyalitätskonflikt entstehen könnte. Wir sprechen nicht über Mandate.
Können wir die Sonderprüfung später als Beweismittel verwenden?
Ja — der Bericht ist so aufgebaut, dass er als Beweismittel in zivil- oder strafrechtlichen Verfahren tauglich ist. Dokumentation, Belegkette und Methodik sind nachvollziehbar. Bei strafrechtlich relevanten Verdachtslagen empfehlen wir, frühzeitig eine spezialisierte Anwaltskanzlei einzubinden.
Was kostet eine Sonderprüfung?
Nach Aufwand. Treiber: Umfang des Prüfungsauftrags, Datenmenge, Komplexität der zu prüfenden Vorgänge, Anzahl benötigter Befragungen, Reisezeit. Wir geben nach Klärung des Auftrags ein Honorarangebot mit Maximalbetrag, kein Open-End-Budget.
Übernehmen Sie auch Sonderprüfungen für Stiftungen oder gemeinnützige Träger?
Ja. Verwendungsnachweise gegenüber Fördergebern, Prüfung der Mittelverwendung nach § 55 AO bei gemeinnützigen Körperschaften, Prüfung von Stiftungsabschlüssen — wir kennen die spezifischen Anforderungen der jeweiligen Aufsichtsbehörden in Hessen und bundesweit.
Vertraulicher Erstkontakt zur Sonderprüfung.
Maximal diskret. NDA vor Annahme. Wir besprechen den Auftrag und liefern ein klares Honorarangebot.
Vertrauliches Gespräch anfragen oder direkt anrufen: +49 211 238 551 36